İç denetim teknik bir uzmanlık alanı olmanın ötesinde çok temel bir yönetim aracıdır. Yönetim sürecinin temel bir unsuru olan kontrol ve izleme rolü iç denetim uygulamaları ile anlam kazanmakta ve işletmeye olan katkısı artmaktadır.

Amaç                          : Hileler gerek bankacılık kesimi gerekse de reel sektör işletmeleri tarafından sıklıkla karşılaşılan çok temel bir yönetim problemidir. Küreselleşme ve teknolojide yaşanan gelişmeler sonucu işletmelerin karmaşıklaşan iş ortamları hileye ve hileli işlemlere uygun zemin sağlamaktadır. Eğitimin temel amacı hileler karşısında temelde farkındalık oluşturmak nihai olarak da hile denetimi nosyonu kazandırmaktır.

Ajanda;

• Hile teorisi
• Hile türleri ve belirtileri
• Varlıkların kötüye kullanımı
• Finansal tablo hileleri
• Yolsuzluk
• Hile belirtileri
• Hilenin ortaya çıkartılma yöntemleri
• Hileden korunma önlemleri
• Hile denetimi metodolojisi
• Kurum genelinde hile riski değerlemesi
• Hile denetimi programının oluşturulması
• Hile denetiminde bir araç: veri madenciliği
• İç kontrol ve hile arasındaki ilişki
• Hile önleme maliyetleri ve hile işlemlerin işletmeye zararları
• Standartlar
• Hile soruşturması
• Hile denetimi raporlaması
• Vaka çalışması